于露+吴中豪
摘要：在供给侧改革的背景下，多数制造业中小企业面临技术创新的转型，而专利数是技术创新成果最直观的衡量方法。本文通过对安徽省宁国市挂牌后备企业的调研，分析中小企业专利数与企业经营业绩的关系，探寻专利申请与保护对中小企业的作用，提出更适合中小企业的科技创新转型模式。
关键词：中小企业 专利 科技创新 企业绩效 企业转型
中图分类号：F276.3 文献标识码：A
1 引言
中小企业是国民经济中占比最高的企业群体，对改善民生、提供就业、创造税收和GDP有着不可忽视的作用。近年来，随着供给侧改革的不断推进，传统制造业中小企业受到较大冲击，许多企业开始向科技型中小企业转型，但中小企业抵抗风险的能力较低，而进行科技创新的成本较高，让许多中小企业面临进退两难的境地。如果中小企业能够看到科技创新的效果，将激励中小企业进行研发活动，促进其向科技型中小企业的转型。
专利是一种知识产权，是具有异质性和难以被替代的科技研发成果。专利数额是衡量创新成果最直观的方法，通过对专利的申请、保护问题进行研究，能够让中小企业积极保护自己的科技成果，保持自己的市场竞争力。鉴于此，笔者实地走访了宁国市7家中小企业，并在宁国市金融服务（工作）办公室获得了55家中小企业的财务指标和专利数量的信息，希望通过对专利数量和企业业绩的实证研究，鼓励中小企业积极开展科技创新活动，并学会创造、应用、保护本企业的专利。
2 中小企业专利发展与保护现状
2.1發明专利占比较低，亟须提高专利附加值
宁国市大多中小企业仍为制造业中小企业，在所有专利中，实用新型专利和外观专利占比很大，发明专利寥寥无几，只有不足10%的中小企业拥有发明专利，造成了专利附加值低、竞争力不强的结果，阻碍了中小企业的转型升级。徐珍、孙颖（2010）认为发明专利申请的难度较大，含金量较高，能够充分体现企业科技创新的结果，反映企业的核心竞争力[1]。
2.2专利保护意识淡薄，专利管理制度尚不健全
通过对宁国市中小企业的实地走访调研发现，因政府对中小企业申请专利的扶持力度较大，中小企业专利申请意识尚可，98%的中小企业都拥有至少一项专利，但在专利应用与保护问题上，企业的意识相对淡薄。在专利管理的过程中，仍集中于建档管理、实施许可管理、法律咨询及维护三个方面，且相关多家中小企业反映，为了维持自己的订单数额及利润水平，会顺从产业链下游销售商的意见，允许其他中小企业在无须付出任何成本的前提下，利用本企业专利生产产品，共同为销售商供货，此种行为导致了企业的知识产权被侵犯，如果不通过法律手段维权，将对企业今后的生存和发展造成极大的威胁。
3 相关性检验及回归分析
3.1数据处理
徐泓、姚岳（2007）认为衡量中小企业业绩可以从财务维度入手，通过财务报表中收入的增加如净利润增长率，成本的减少如销售净利率，资产使用效率的提高如净资产收益率，存货周转率等来衡量[2]。本文沿用此前学者的研究，企业业绩用净资产收益率（ROE）表示，该指标反映股东权益的收益水平，用以衡量公司运用自有资本的效率；净利润表示一个企业经营的最终成果，是评价企业盈利能力、管理绩效以至偿债能力的一个基本工具。上述两个变量作为模型的因变量。由于多数中小企业没有发明专利，因此本文不再针对企业的发明专利、实用新型专利和外观专利进行划分，而是将他们加总，形成企业的专利总数，专利总数（patent）将作为模型的自变量。专利数将选取2015年及以前的专利总数，企业业绩将选取2015年的截面数据。由于企业的业绩与企业规模的大小有一定关系，依据企业行业的不同，盈利能力和水平也会存在一定差异，且是或不是高新技术企业也会因政策的优惠不同而使企业的业绩有差异。所以本文使用了注册资本（asset）、所属行业（industry）、并引入虚拟变量“是否为高新技术企业” （technology）作为控制变量。
3.2相关性检验结果及分析
使用SPSS 17.0进行相关性分析，得出表1为变量的相关性矩阵表：专利数与净利润在0.01的显著性水平上显著相关，专利数与净资产收益率在0.05的显著性水平上显著相关，控制变量注册资本与净利润净资产收益率的相关关系都不显著，且解释变量间的相关系数较小且相关关系不显著，认为其不存在多重共线性。
上述结果表明，专利数与企业的业绩均具有正向的相关关系，且通过了显著性检验，证明企业通过专利的研发能够有效带来企业效益的提升。
3.3多元回归分析
3.3.1回归分析结果
使用eviews 10.0进行多元回归分析：回归模型1为Yr（净利润）=α1+β1Xp+β2log（Xa）+β3Xi+β4Xt，回归模型2为YROE（净资产收益率）=α2+γ1Xp+γ2log（Xa）+γ3Xi+γ4Xt，其中将注册资本对数化，减少其数量级太大的影响，利用OLS所做的回归分析，结果得到表2：
3.3.2模型检验
在经济意义上：企业的专利数应与企业的净利润、净资产收益率存在正向的相关关系，且在99%的置信水平下，相关关系显著。三个控制变量对被解释变量的影响均不显著，表明注册资本的不同、所属行业的不同、是否为高新技术企业对企业业绩的影响不存在明显的差异。
参数的显著性检验：对于β1对应的t统计量为3.13，给定α=0.01，查t分布表，在自由度为n-2=53下， t>t0.005（53），所以拒绝HO： β1=0，0表明企业的专利数对企业的净利润具有显著影响。对于γ1对应的t统计量为2.45，给定α=0.01，查t分布表，在自由度为n-2=53下， t>t0.005（53），所以拒绝HO： γ1=0，表明企业的专利数对企业的净资产收益率具有显著影响。
和异方差检验：由于企业相关数据为非时间序列数据，序列相关性不明显，使用杜宾-瓦特森（D.W）检验序列相关性，查DW分布表可知，模型1的DW值为0.45，位于区间（0，Dl），证明存在正序列相关，在eviews10.0中使用广义差分法，引入AR（1）项后，DW值为1.87，位于区间（Dl，4-Dl），证明不存在序列相关性。模型2的DW值为1.48，位于区间（Dl，4-Dl），证明不存在序列相关性。使用戈德菲尔德-匡特（C-Q）检验，将55个解释变量依据专利数量进行排序，去除中间13个观察值，分为两个样本容量为21的子样本，对每个子样本进行回归，计算其残差平方和发现F小于其临界值，接受两组方差相同的假设，表明不存在异方差。
4 中小企业专利管理与保护的建议
根据调研情况分析，宁国市大多数中小企业均将专利开发提上日程，在当地政府的针对性奖励下，中小企业的专利申请和保护意识有所增强，但由于环境制约或中小企业自身原因，专利管理工作仍未全面开展，为了推进中小企业专利管理工作的进一步落实，现提出如下建议：
4.1提高专利保护意识，健全企业专利管理制度
中小企業管理人员应有意识地关注国内外专利文献，关注相关产业专利申请的最新动态，分析掌握竞争对手的状况，积极组织研发人员和专利管理人员共同学习，提高本企业相关人员专利开发和保护的意识，进行有针对性、有实效性的专利研发。企业应制定专利管理相关制度，针对专利研发阶段的保密措施、专利申请阶段的相关流程、专利保护阶段的主要工作进行指导，雇佣专利管理相关专业人才和法律顾问，结合专利后期在生产中的利用，考虑专利的技术水平、重要性、申请时间和维护成本等要素，选择适合的专利申请策略，保障中小企业专利顺利研发申请，有效保护管理。曹丽荣（2011）认为政府应组织讲座、培训、沙龙等活动，提高中小企业的知识产权保护意识，按企业需求，分层次进行扶持和指导[3]。
4.2正确定位企业专利战略，结合企业实际状况开展专利工作
大部分中小企业的资金实力不够雄厚，很难在零基础的条件下进行自主研发，因此中小企业应该紧跟国内外大型龙头企业的步伐，从模仿到合作再到自主研发，而不应该选择仅仅为了申请专利而投入大量的成本。企业可以选择适时地开发外围专利技术，重视消化吸收已经成熟的科技创新产品，并在此基础上进行再次创新，注重技术的改善，秉承着“产品未动，专利先行”的原则，提高专利保护的法律意识，不能任由其他企业侵犯本企业的知识产权。李广军（2015）认为，中小企业的技术专利应与技术标准有机结合，将国际标准与产业紧密结合，有助于形成新的壁垒[4]。
通过对宁国市挂牌后备中小企业的实证研究，证明了专利数额与企业净利润和净资产收益率均为正相关关系，且分别在99%，95%的显著性水平下显著相关，表明中小企业的科技创新成果能够为中小企业带来盈利能力和资产利用能力的提高，即能够带来企业业绩的提升。中小企业应该将研发理念转化为现实的专利成果，将科技创新落到实处。但本文由于数据的局限性，未能研究专利分种类。不同种类的专利对企业业绩的贡献程度也将有所不同，技术含量高的发明专利具有较高的附加值，可以更大程度地提升企业的市场竞争力，因此企业应该更加关注发明专利的研发和申请。
实证分析结果可以促进传统中小企业向科技型中小企业转型，初期加大研发的投入，选择适合本企业的科技创新模式，坚持“产品未动，专利先行”的原则，积极开展专利工作，完善企业的专利管理制度，重视知识产权的保护，学会利用法律的手段维护企业的专利权，让专利最大程度上促进中小企业的转型与发展，为中小企业创造更高的效益。同时，政府应充分发挥调节作用，注重扶持中小企业专利工作的开展，扎实推进知识产权中介机构的建设发展，为中小企业的专利管理提供坚实的后盾。
参考文献：
[1] 徐 珍，孙 颖.推进中小企业运用专利制度的探讨——基于浙江省中小企业专利工作的现状[J]. 科技通报，2010（1）：13- 20
[2] 徐泓，姚岳.中小企业业绩评价指标体系的构建[J].财务与会计， 2007（1）：32- 33
[3] 曹丽荣.科技型中小企业专利工作现状及政策建议——基于上海市科技型中小企业实证调研的思考[J].科技进步与对策， 2011，（12）： 32- 36.
[4] 李广军.华为的专利战略及其对我国中小企业的启示与借鉴[J].企业管理，2015（10）：41- 42.
摘要：在供给侧改革的背景下，多数制造业中小企业面临技术创新的转型，而专利数是技术创新成果最直观的衡量方法。本文通过对安徽省宁国市挂牌后备企业的调研，分析中小企业专利数与企业经营业绩的关系，探寻专利申请与保护对中小企业的作用，提出更适合中小企业的科技创新转型模式。
关键词：中小企业 专利 科技创新 企业绩效 企业转型
中图分类号：F276.3 文献标识码：A
1 引言
中小企业是国民经济中占比最高的企业群体，对改善民生、提供就业、创造税收和GDP有着不可忽视的作用。近年来，随着供给侧改革的不断推进，传统制造业中小企业受到较大冲击，许多企业开始向科技型中小企业转型，但中小企业抵抗风险的能力较低，而进行科技创新的成本较高，让许多中小企业面临进退两难的境地。如果中小企业能够看到科技创新的效果，将激励中小企业进行研发活动，促进其向科技型中小企业的转型。
专利是一种知识产权，是具有异质性和难以被替代的科技研发成果。专利数额是衡量创新成果最直观的方法，通过对专利的申请、保护问题进行研究，能够让中小企业积极保护自己的科技成果，保持自己的市场竞争力。鉴于此，笔者实地走访了宁国市7家中小企业，并在宁国市金融服务（工作）办公室获得了55家中小企业的财务指标和专利数量的信息，希望通过对专利数量和企业业绩的实证研究，鼓励中小企业积极开展科技创新活动，并学会创造、应用、保护本企业的专利。
2 中小企业专利发展与保护现状
2.1發明专利占比较低，亟须提高专利附加值
宁国市大多中小企业仍为制造业中小企业，在所有专利中，实用新型专利和外观专利占比很大，发明专利寥寥无几，只有不足10%的中小企业拥有发明专利，造成了专利附加值低、竞争力不强的结果，阻碍了中小企业的转型升级。徐珍、孙颖（2010）认为发明专利申请的难度较大，含金量较高，能够充分体现企业科技创新的结果，反映企业的核心竞争力[1]。
2.2专利保护意识淡薄，专利管理制度尚不健全
通过对宁国市中小企业的实地走访调研发现，因政府对中小企业申请专利的扶持力度较大，中小企业专利申请意识尚可，98%的中小企业都拥有至少一项专利，但在专利应用与保护问题上，企业的意识相对淡薄。在专利管理的过程中，仍集中于建档管理、实施许可管理、法律咨询及维护三个方面，且相关多家中小企业反映，为了维持自己的订单数额及利润水平，会顺从产业链下游销售商的意见，允许其他中小企业在无须付出任何成本的前提下，利用本企业专利生产产品，共同为销售商供货，此种行为导致了企业的知识产权被侵犯，如果不通过法律手段维权，将对企业今后的生存和发展造成极大的威胁。
3 相关性检验及回归分析
3.1数据处理
徐泓、姚岳（2007）认为衡量中小企业业绩可以从财务维度入手，通过财务报表中收入的增加如净利润增长率，成本的减少如销售净利率，资产使用效率的提高如净资产收益率，存货周转率等来衡量[2]。本文沿用此前学者的研究，企业业绩用净资产收益率（ROE）表示，该指标反映股东权益的收益水平，用以衡量公司运用自有资本的效率；净利润表示一个企业经营的最终成果，是评价企业盈利能力、管理绩效以至偿债能力的一个基本工具。上述两个变量作为模型的因变量。由于多数中小企业没有发明专利，因此本文不再针对企业的发明专利、实用新型专利和外观专利进行划分，而是将他们加总，形成企业的专利总数，专利总数（patent）将作为模型的自变量。专利数将选取2015年及以前的专利总数，企业业绩将选取2015年的截面数据。由于企业的业绩与企业规模的大小有一定关系，依据企业行业的不同，盈利能力和水平也会存在一定差异，且是或不是高新技术企业也会因政策的优惠不同而使企业的业绩有差异。所以本文使用了注册资本（asset）、所属行业（industry）、并引入虚拟变量“是否为高新技术企业” （technology）作为控制变量。
3.2相关性检验结果及分析
使用SPSS 17.0进行相关性分析，得出表1为变量的相关性矩阵表：专利数与净利润在0.01的显著性水平上显著相关，专利数与净资产收益率在0.05的显著性水平上显著相关，控制变量注册资本与净利润净资产收益率的相关关系都不显著，且解释变量间的相关系数较小且相关关系不显著，认为其不存在多重共线性。
上述结果表明，专利数与企业的业绩均具有正向的相关关系，且通过了显著性检验，证明企业通过专利的研发能够有效带来企业效益的提升。
3.3多元回归分析
3.3.1回归分析结果
使用eviews 10.0进行多元回归分析：回归模型1为Yr（净利润）=α1+β1Xp+β2log（Xa）+β3Xi+β4Xt，回归模型2为YROE（净资产收益率）=α2+γ1Xp+γ2log（Xa）+γ3Xi+γ4Xt，其中将注册资本对数化，减少其数量级太大的影响，利用OLS所做的回归分析，结果得到表2：
3.3.2模型检验
在经济意义上：企业的专利数应与企业的净利润、净资产收益率存在正向的相关关系，且在99%的置信水平下，相关关系显著。三个控制变量对被解释变量的影响均不显著，表明注册资本的不同、所属行业的不同、是否为高新技术企业对企业业绩的影响不存在明显的差异。
参数的显著性检验：对于β1对应的t统计量为3.13，给定α=0.01，查t分布表，在自由度为n-2=53下， t>t0.005（53），所以拒绝HO： β1=0，0表明企业的专利数对企业的净利润具有显著影响。对于γ1对应的t统计量为2.45，给定α=0.01，查t分布表，在自由度为n-2=53下， t>t0.005（53），所以拒绝HO： γ1=0，表明企业的专利数对企业的净资产收益率具有显著影响。
和异方差检验：由于企业相关数据为非时间序列数据，序列相关性不明显，使用杜宾-瓦特森（D.W）检验序列相关性，查DW分布表可知，模型1的DW值为0.45，位于区间（0，Dl），证明存在正序列相关，在eviews10.0中使用广义差分法，引入AR（1）项后，DW值为1.87，位于区间（Dl，4-Dl），证明不存在序列相关性。模型2的DW值为1.48，位于区间（Dl，4-Dl），证明不存在序列相关性。使用戈德菲尔德-匡特（C-Q）检验，将55个解释变量依据专利数量进行排序，去除中间13个观察值，分为两个样本容量为21的子样本，对每个子样本进行回归，计算其残差平方和发现F小于其临界值，接受两组方差相同的假设，表明不存在异方差。
4 中小企业专利管理与保护的建议
根据调研情况分析，宁国市大多数中小企业均将专利开发提上日程，在当地政府的针对性奖励下，中小企业的专利申请和保护意识有所增强，但由于环境制约或中小企业自身原因，专利管理工作仍未全面开展，为了推进中小企业专利管理工作的进一步落实，现提出如下建议：
4.1提高专利保护意识，健全企业专利管理制度
中小企業管理人员应有意识地关注国内外专利文献，关注相关产业专利申请的最新动态，分析掌握竞争对手的状况，积极组织研发人员和专利管理人员共同学习，提高本企业相关人员专利开发和保护的意识，进行有针对性、有实效性的专利研发。企业应制定专利管理相关制度，针对专利研发阶段的保密措施、专利申请阶段的相关流程、专利保护阶段的主要工作进行指导，雇佣专利管理相关专业人才和法律顾问，结合专利后期在生产中的利用，考虑专利的技术水平、重要性、申请时间和维护成本等要素，选择适合的专利申请策略，保障中小企业专利顺利研发申请，有效保护管理。曹丽荣（2011）认为政府应组织讲座、培训、沙龙等活动，提高中小企业的知识产权保护意识，按企业需求，分层次进行扶持和指导[3]。
4.2正确定位企业专利战略，结合企业实际状况开展专利工作
大部分中小企业的资金实力不够雄厚，很难在零基础的条件下进行自主研发，因此中小企业应该紧跟国内外大型龙头企业的步伐，从模仿到合作再到自主研发，而不应该选择仅仅为了申请专利而投入大量的成本。企业可以选择适时地开发外围专利技术，重视消化吸收已经成熟的科技创新产品，并在此基础上进行再次创新，注重技术的改善，秉承着“产品未动，专利先行”的原则，提高专利保护的法律意识，不能任由其他企业侵犯本企业的知识产权。李广军（2015）认为，中小企业的技术专利应与技术标准有机结合，将国际标准与产业紧密结合，有助于形成新的壁垒[4]。
通过对宁国市挂牌后备中小企业的实证研究，证明了专利数额与企业净利润和净资产收益率均为正相关关系，且分别在99%，95%的显著性水平下显著相关，表明中小企业的科技创新成果能够为中小企业带来盈利能力和资产利用能力的提高，即能够带来企业业绩的提升。中小企业应该将研发理念转化为现实的专利成果，将科技创新落到实处。但本文由于数据的局限性，未能研究专利分种类。不同种类的专利对企业业绩的贡献程度也将有所不同，技术含量高的发明专利具有较高的附加值，可以更大程度地提升企业的市场竞争力，因此企业应该更加关注发明专利的研发和申请。
实证分析结果可以促进传统中小企业向科技型中小企业转型，初期加大研发的投入，选择适合本企业的科技创新模式，坚持“产品未动，专利先行”的原则，积极开展专利工作，完善企业的专利管理制度，重视知识产权的保护，学会利用法律的手段维护企业的专利权，让专利最大程度上促进中小企业的转型与发展，为中小企业创造更高的效益。同时，政府应充分发挥调节作用，注重扶持中小企业专利工作的开展，扎实推进知识产权中介机构的建设发展，为中小企业的专利管理提供坚实的后盾。
参考文献：
[1] 徐 珍，孙 颖.推进中小企业运用专利制度的探讨——基于浙江省中小企业专利工作的现状[J]. 科技通报，2010（1）：13- 20
[2] 徐泓，姚岳.中小企业业绩评价指标体系的构建[J].财务与会计， 2007（1）：32- 33
[3] 曹丽荣.科技型中小企业专利工作现状及政策建议——基于上海市科技型中小企业实证调研的思考[J].科技进步与对策， 2011，（12）： 32- 36.
[4] 李广军.华为的专利战略及其对我国中小企业的启示与借鉴[J].企业管理，2015（10）：41- 42.
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